כמה החזר מס מגיע לי

כל שכיר המשלם מס הכנסה במהלך השנה עשוי להיות זכאי להחזר מס.
גובה ההחזר תלוי במספר גורמים בהתאם לנתונים האישיים של כל אדם.

בשביל להיות זכאים להחזר מס צריך לשלם מס במהלך השנה (ניכוי בשכר, ניכוי בבית השקעות או בבנק, מס שבח וכו'), מי שלא שילם מס במהלך השנה לא יהיה זכאי להחזר מס.

מהם הגורמים המשפיעים על החזר המס?

החזר המס שלכם נגזר מהפער בין המס ששולם מראש (נוכה במקור בתלוש השכר / בבנק / בתי השקעות וכו') לבין חבות המס השנתית האמיתית.

חלק מהגורמים הקובעים את גובה ההחזר הם:

1. גובה הכנסתכם השנתית החייבת במס – כולל שכר, הכנסות נוספות, תקבולים מבטוח לאומי וכו', ככל שההכנסה גבוהה יותר תחוייבו במס גבוה יותר.
2. מצבכם המשפחתי – אם אתם רווקים, נשואים,גרושים, הורים, מספר הילדים וגילאיהם אשר מקנים נקודות זיכוי המקזזות המס המשולם במהלך השנה.
3. זיכויים, הטבות ותקרות מס – המגיעים לפי חוק ומצבכם האישי (נכות, יישוב מזכה וכו') ומקטינים את חבות המס במהלך השנה.
4. ניכויים והוצאות מותרות – כגון תרומות והוצאות מוכרות לצרכי מס אשר לא נדרשו דרך תלוש השכר.
5. מקורות הכנסה שונים – שכירים, עסק, פנסיה, השכרת דירות, השקעות בשוק ההון, הכנסות מפאנלים סולאריים ועוד.
6. חלוקת הכנסות בין בני זוג – זכאות לפיצול מס שבח.
7. קיזוז רווחים והפסדי הון – הזכאות לקיזוז רווחים מול הפסדים והעברת הפסדי הון משנים קודמות.

מהו סכום החזר המס הממוצע?

נתחיל בכך שרשות המסים אינה מפרסת את הנתונים האלה לציבור.
כאשר אתם רואים באתרים שונים שהחזר המס הממוצע הוא 8,000 ש"ח ומעלה אל תקחו את זה כנכון מאליו, האתרים לא מציינים ש:
1. אם לא מדובר בהחזר מס של מספר שנים יחד.
2. כמו שכתוב שזה ממוצע ומספיק שמספר שכירים עם החזר גבוה (פטור ממס בדיעבד, פיצול מס שבח, קיזוז הפסדים, יישוב מזכה בדיעבד וכו') שישנו את הממוצע הכללי.
3. ככה מושכים אותכם לעשות את החזר המס דרכם.

בכל זאת מה סכום החזר המס הממוצע?

מניסיוני החזר המס הממוצע השנתי נע בין מאות שקלים (ביטוחי חיים, וניכוי לא נכון) עד לאיזור שלושת אלפים שקלים (אבטלה, הריון, עבודה בחלק מהזמן, החלפת עבודה, תיאום מס לא נכון).
כמובן שהיו גם החזרים גדולים של עשרות אלפים (פטור ממס על נכות בדיעבד, זיכוי יישוב מוטב בדיעבד, נקודות זיכוי ילד עם מוגבלות).
החזרי המס מתקבלים בתוספת ריבית (4%) והצמדה מתום שנת המס בה שולמו במקור, זה יכול להוסיף כמה עשרות עד אלפי שקלים (תלוי בסכום ובשנת ההחזר).

כמו כן, בדוח מבקר במדינה בנוגע למיצוי הטבות מס שהתפרסם ב-2015 פורסמו מספר נתונים כספיים המבוססים על נתוני רשות המסים על החזרי המס הממוצעים למשפחה
גביית מס ביתר משכירים שלא עבדו שנת מס מלאה – סכום ההחזר הממוצע לשכיר על פי סעיף זה הוא כ-1,550 ש"ח.
גביית מס ביתר משכירים שעבדו בשני מקומות עבודה באותה שנת מס – סכום ההחזר הממוצע הסתכם ב-2,150 ש"ח.

בדוח מבקר במדינה בנוגע למיצוי הטבות מס שהתפרסם ב-2021 התפרסמה הטבלה הבאה:

האם ניתן לקבל החזר מס בגין שנים אחורה?

כן! ניתן לבקש את החזר מס עבור 6 השנים הקודמות מתום שנת המס הנוכחית, לדוגמא בשנת 2024 ניתן לבקש החזרי מס עבור השנים 2018-2023.
בהתאם לפקודת מס הכנסה, החזרי המס מתקבלים בתוספת ריבית (4%) והצמדה.
את החזרי המס ניתן לדרוש בצורה עצמאית (לקריאת הסבר על מילוי טופס 135) או ניתן להעזר באיש מקצוע תמורת תשלום.
אם החלטתם להעזר באיש מקצוע אתם יכולים לעשות זאת בעזרתי, מוזמנים למלא שאלון מיצוי זכויות החזר מס לשכירים.

בדקו אם מגיע לכם החזר מס